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問與答 | 繼承八大步驟

禮儀相關問題 法律相關問題 繼承八大步驟

01 除戶&退健保 (身故日起30天內)

除戶
申請單位:住家附近任一戶政事務所
準備文件:
1.往生者身分證正本
2.往生者戶口名簿正本
3.死亡證明書正本
4.申請人之身分證及印章

退健保
申請單位:住家附近任一健保局
準備文件:
1.往生者健保卡
2.往生者除戶謄本正本
3.死亡證明書正本
4.申請人之身分證及印章

02 彙整財產狀況及負債

申請單位:國稅局及聯徵中心
準備文件:
1.往生者除戶謄本正本
2.申請人戶籍謄本正本、身分證正本及印章
3.向國稅局申請財產清冊正本(當天取)
4.向國稅局申請金融遺產(約3-4週)
5.向國稅局申請聯徵資料正本(約3-4週)

03 辦理拋棄繼承或限定繼承(身故日起3個月內)

申請單位:往生者戶籍所在地地方法院或家事法院(程序約1.5-2月)
準備文件:
1.往生者除戶謄本正本
2.繼承人戶籍謄本、印鑑證明正本
3.財產清冊或聯徵資料正本(法定繼承或未成年人之拋棄繼承)

04 申報遺產稅(身故日起6個月內)

申請單位:往生者戶籍所在地之國稅局
準備文件:
1.遺產稅申報書
2.往生者除戶謄本
3.繼承人戶籍謄本
4.拋棄繼承法院核備公文正本
5.遺產稅免稅額及扣除額合併,每人約在1400萬至2000萬
6.若不用繳稅,取得免稅證明。若需要繳稅,完稅後取得遺產稅繳清證明。

05 不動產繼承過戶(身故日起6個月內)

申請單位:不動產所在地政事務所及稅捐稽徵單位
準備文件:
1.不動產過戶申請書
2.往生者除戶謄本正本
3.繼承人戶籍謄本正本及印鑑證明
4.遺產分割協議書正本
5.國稅局免稅證明或繳清證明正本
6.原始權狀正本

06 動產過戶

存款過戶
申請單位:各銀行或郵局
準備文件:
1.往生者除戶謄本正本
2.繼承人戶籍謄本正本及印鑑證明正本
3.全體繼承人身分證、健保卡及印鑑章
4.國稅局免稅證明或繳清證明正本

股票過戶
申請單位:往生者股票交易券商或股票股務代理或集保中心
準備文件:
1.往生者除戶謄本正本
2.繼承人戶籍謄本正本及印鑑證明正本
3.全體繼承人身分證、健保卡及印鑑章
4.國稅局免稅證明或繳清證明正本

汽機車過戶
申請單位:各地監理站
準備文件:
1.往生者除戶謄本正本
2.繼承人戶籍謄本正本、印鑑證明正本
3.國稅局免稅證明或繳清證明正本
4.行照及新車主駕照
5.汽機車檢驗合格證明及強制責任保險重新加保

07 保單過戶及理賠(身故日起2年內)

申請單位:各保險公司
準備文件:
1.往生者除戶謄本正本
2.繼承人戶籍謄本正本或戶口名簿
3.國稅局免稅證明或繳清證明正本
4.要保人變更申請書及繼承系統表
5.被繼承人身故後注意受益人變更契約變更書

08 請領各項社會保險(勞保、農保、國保、勞退等)

申請單位:勞保局及各地方農會
身故日起5年內
上列流程及準備資料,僅供參考,可能因個案狀況而有所不同,建議先以電話向所屬機關再次確認為佳。

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